Comprobación de Balances

Indice General / Anterior

Comprobar un Balance

Vamos a explicar los pasos a seguir para comprobar que la contabilidad está cuadrada con las cuentas anuales (balance de cierre y pérdidas y Ganancias) Con estos pasos se puede ayudar a un cliente si llama y nos dice que el balance le sale mal.

Para comprobar un balance en CE Aplicaciones debemos seguir los siguientes pasos:

A) En primer lugar debemo tener claros dos datos:

Los listados de cuentas anuales a utilizar son los que van del 31 en adelante, los de antes son los del PGC antiguo y por lo tanto darán resultados raros, esto es importante saberlo.

Al sacar el de Pérdidas y Ganancias, hay que marcar periodo 12 y arrastrar desde la apertura.

 

B) Pasos para su comprobación en CE Aplicaciones:

1. -Ver que están todas las cuentas en los balances. (Contabilidad -> Anuales -> Botón Comprobación de Balances).  Pueden existir cuentas creadas que no se hayan incluido en la configuración de los balances y por eso no aparezcan.

2.- Ver que no hay apuntes descuadrados. (Movimientos Contables -> Filtrar -> Saldo <> 0). Esto saca los apuntes cuyo saldo no sea 0, es decir, que estén descuadrados.

3.- Recalcular Saldos. (Útiles -> Configuración -> Cálculos masivos -> Recalcular toda la contabilidad). Nos recalcula todos los saldos de los periodos de todas las cuentas, así como el debe y haber de los apuntes.

4.- Abrimos apunte de Regularización y cierre. Una vez abierto, vamos al Listado de Sumas y Saldos (Contabilidad) y filtramos por las cuentas 6 y 7 a nivel 1. El resultado serán los gastos (cuenta 6) y los ingresos (cuenta 7). El (ingresos – gastos) será el importe de pérdidas y ganancias de ese año en la empresa.

5.- Hacemos asiento de regularización y cierre. En ambos tiene que aparecer un apunte con la cuenta 129 que debe de coincidir con el importe del punto 4.

6.- Sacamos el Listado de Pérdidas y Ganancias. Comprobamos que el importe final también coincide con el importe del punto 4.

OJO, si sacamos esta cuenta anual en el periodo de ejercicio completo y hemos regularizado, nos dará todo a 0, debemos de usar el periodo 12 arrastrando...

 

7.- Sacamos balance de Cierre. Comprobamos que el importe final también coincide con el importe del punto 4. OJO, si sacamos esta cuenta anual en el periodo de ejercicio completo y hemos cerrado, nos dará todo a 0, debemos de usar el periodo 12 arrastrando.

 

 

Indice General / Principio